Банки, особые экономические институты, осуществляющие: аккумуляцию денежных средств и накоплений, предоставление кредита, проведение денежных расчётов, выпуск в обращение определённых видов денег, эмиссию ценных бумаг и операции с ними и другие функции. Возникают в обществе на основе товарно-денежных отношений. Социально-экономическая роль Б. определяется специфическим характером соответствующих общественных формаций.
Банки при капитализме. Зачатки банкового дела существовали в рабовладельческом и феодальном обществе. Лица, которым деньги в форме драгоценных металлов передавались на хранение, а также менялы отдавали их в ссуду под проценты. значительное развитие получил ростовщический кредит, а ростовщический денежный капитал исторически был одной из первых форм капитала.
В средние века банковое дело прежде всего развивалось в торгово-промышленных городах Сев. Италии. Термины «банк» и «банкир» происходят от итал.(итальянский) слова banco, означающего «стол»: за столом производили свои операции менялы и ростовщики. В дальнейшем рост и эволюция Б. в Зап. Европе протекали в тесной связи с развитием капитализма (о банках в России см.(смотри) Банкив дореволюционной России). Многие методы капиталистического банкового дела получили наиболее полное развитие в Англии, самой передовой стране капитализма в 18—19 вв.(века) Б. стали привлекать крупные денежные средства промышленных и торговых капиталистов, накопления рантье и т.д. Они перешли от выдачи ссуд металлическими деньгами к кредитованию капиталистов и др. заёмщиков своими долговыми обязательствами (банкнотами) и путём зачисления денег на текущий счёт клиента. Б. развиваются как особые капиталистические предприятия, организующие движение ссудных капиталов; основной целью их деятельности является извлечение прибыли. Они во многих случаях становятся акционерными обществами, что резко расширяет возможности их роста.
С развитием капитализма необходимость в учреждениях, осуществляющих посредничество в кредите и платежах, неуклонно возрастает. Б. собирают свободные денежные капиталы и отдают их в ссуду на различные сроки. Они ведут текущие счета предприятий и производят расчёты между ними. Эти операции вырастают до больших размеров уже при домонополистическом капитализме и в значительной мере способствуют развитию его производительных сил. Постепенно среди многих Б. выделяются наиболее крупные. Концентрация Б. особенно усиливается в эпоху монополистического капитализма — империализма. Важнейшей её основой является концентрация производства и капитала в промышленности. Вместе с тем укрупнение Б. в свою очередь влияет на промышленность и все сферы предпринимательской деятельности, содействуя объединению предприятий, возникновению и росту монополий. Концентрация Б. возрастает как в результате особо интенсивного накопления капитала и роста крупных Б., так и в результате слияний и поглощений одних Б. другими. В настоящее время в ряде капиталистических стран количество Б. исчисляется десятками и даже сотнями, но фактически подавляющая часть операций сосредоточена в руках нескольких банковых монополий. Кроме того, множество мелких Б. в сильнейшей степени зависит от немногих гигантов. Крупнейшие Б. в различных странах имеют многочисленные отделения, разбросанные по всей стране, а нередко и за границей. В Англии много лет решающее значение в банковой системе имели 5 гигантских депозитных Б. (т. н. «Большая пятёрка»), а в 1968 в результате слияний их число уменьшилось до 4. В ФРГ(Федеративная Республика Германии) основную роль играют 3 т. н. гросс-банка. В США в 1968 имелось более 14 тыс. формально независимых Б., но на 10 крупнейших коммерческих Б. приходилось около 1/4 всех операций.
Концентрация и монополизация в промышленности и банковом деле значительно меняют роль Б. От эпизодического кредитования отдельных предприятий и ведения расчётов между ними Б. переходят к систематическому кредитованию определённых отраслей и предприятий, особенно к предоставлению долгосрочных ссуд (до 8—10 лет) для вложений в основной капитал. Особо тесные связи Б. с промышленностью развиваются на основе эмиссионно-учредительских операций Б., т. е. выпуска и размещения банками на рынке ценных бумаг (акций, облигаций) промышленных, транспортных, торговых и других акционерных обществ. Б. концентрируют крупные пакеты ценных бумаг таких обществ. Активизируются т. н. доверительные банковские операции, когда Б. сами «по доверенности» управляют денежными средствами клиентов, обращая их главным образом в ценные бумаги. Эти операции не отражаются в балансах Б. Они служат важным каналом для связей Б. с промышленными компаниями. Всё это укрепляет позиции Б. и ведёт к тому, что они превращаются в важнейший элемент структуры и опору финансового капитала. Крупные Б. часто стоят в центре финансово-монополистических групп, объединяющих более или менее тесными узами под контролем финансовой олигархии ряд финансовых и промышленных компаний. Например, в центре группы Морганов в США находятся банки «Морган гаранти траст компани», «Банкерс траст компани» и «Морган, Стэнли энд компани».
Характеризуя новую роль Б. в эпоху монополистического капитализма, В. И. Ленин писал: «По мере развития банкового дела и концентрации его в некоторых учреждениях, банки перерастают из скромной роли посредников в всесильных монополистов, распоряжающихся почти всем денежным капиталом всей совокупности капиталистов и мелких хозяев, а также большею частью средств производства и источников сырья в данной стране и в целом ряде стран» (Полн. собр. соч.(сочинение), 5 изд., т. 27, с. 326). Конкретные формы связей и сращивания банковых и промышленных монополий развиваются и меняются, имеют особенности в отдельных странах, но главные черты и закономерности финансового капитала сохраняют всеобщий характер.
Особенно усиливается роль государства в банковой системе после мирового экономического кризиса 1929—33. Буржуазные государства используют Б. и кредит в своих попытках регулирования и стимулирования экономики. Большое развитие получила государственная собственность в сфере Б. (национализация центральных эмиссионных и крупных коммерческих Б., создание новых специальных государственных Б., особенно для финансирования, определённых отраслей экономики, и др.). Как государственные, так и частные Б. являются важнейшими. источниками финансирования правительств, в частности их военных расходов. Во всех капиталистических странах существуют сложные системы регулирования Б. и надзора над ними со стороны государства. Все эти процессы отражают обострение противоречий капитализма и поиски правящими классами выхода из его растущих трудностей.
Б. в развивающихся странах имеют много особенностей, а в странах, для которых характерна антикапиталистическая ориентация развития, они приобретают принципиально новые черты. Ранее в этих странах господствовали банковые монополии империалистических стран. Теперь в ряде стран получил развитие национально-частный банковый капитал. Однако важнейшим процессом является сосредоточение Б. в руках государства, что при определённых условиях может поставить их на службу развития национальной экономики. Наиболее радикальные изменения произошли в 60-х гг. в банковых системах Бирмы, ОАР(Объединённая Арабская Республика), Сирии и некоторых других стран, где проведена демократическая национализация иностранных и частных Б. и где их деятельность направлена на финансирование ключевых отраслей национальной экономики, особенно государственного сектора. Роль Б. в молодых независимых государствах во многом зависит от характера государственной власти.
Основные виды банков и их операции. В капиталистической экономике действует сложная система Б., к которым также примыкают некоторые другие виды кредитно-финансовых учреждений: страховые, инвестиционные, финансовые компании, сберегательные и строительные кассы, пенсионные фонды и др. В совокупности они образуют кредитную систему. Собственно Б. по их функциям и характеру можно подразделить на следующие типы: центральные эмиссионные, коммерческие (депозитные), инвестиционные, сберегательные, специального назначения (ипотечные, с.-х.(сельскохозяйственный), внешнеторговые и т.д.). По форме собственности можно выделить Б.: акционерные, банкирские дома (неакционерные), кооперативные (в США — взаимные), муниципальные и коммунальные, государственные, смешанные с участием государства, межгосударственные.
Центральные эмиссионные Б. (в США — Федеральная резервная система) осуществляют надзор над всей кредитной системой, являются орудиями кредитно-денежной политики государства и концентрируют временно свободные или обязательные резервы других Б., выпускают наличные деньги — банкноты, кредитуют преимущественно государство и коммерческие Б. Инвестиционные Б. (в Англии — банкирские дома, во Франции — деловые Б.) занимаются в основном эмиссионно-учредительскими операциями и производят куплю-продажу ценных бумаг. Коммерческие Б. — наиболее универсальный тип Б. — занимаются широким кругом операций. Но их специфическими функциями являются приём депозитов, предоставление ссуд, проведение расчётов. Эти Б., как правило, образуют костяк всей банковой и кредитной системы страны. В послевоенный период значительную роль в капиталистическом мире играют межгосударственные Б., в частности Международный банк реконструкции и развития,Банк международных расчётов, Европейский инвестиционный банк.
Операции Б. делятся на пассивные и активные. Пассивными называются операции, посредством которых Б. образуют ресурсы для кредитования, активными — операции, посредством которых Б. используют эти ресурсы с целью извлечения прибыли (предоставление ссуд, покупка ценных бумаг и др.). Депозиты подразделяются на срочные (или сберегательные) вклады и текущие счета. Срочные вклады не могут быть изъяты без потери процента, до определённого срока или без предупреждения, с ними обычно не производятся безналичные операции. Текущие счета используются для безналичных расчётов с помощью чеков или платёжных поручений, они могут быть изъяты без предупреждения. По текущим счетам Б. платят более низкий процент или совсем его не платят. Система безналичных расчётов имеет чрезвычайно важное значение для функционирования капиталистической экономики. Их объём и однотипность технических операций заставляют и позволяют широко применять механизацию и автоматизацию операций. В крупных Б. всё шире внедряется электронно-счётная техника. Так, если в 1962 ЭВМ(электронная вычислительная машина) использовались в 116 американские Б., то в середине 1967 — в 943 Б.
Б. предоставляют самые различные ссуды по срокам, характеру обеспечения и типу заёмщика, а также приобретают и держат государственные и частные ценные бумаги. Связь между пассивными и активными операциями банков сложна и своеобразна. С одной стороны, предоставление ссуд происходит за счёт денежного капитала, собираемого путём пассивных операций. С другой стороны, банковая система обладает способностью «создавать депозиты» посредством зачисления суммы ссуд на счета клиентов. Эта возможность ограничивается объективными экономическими факторами, а также необходимостью поддержания ликвидности Б. и, в частности, обязательностью хранения части средств на счетах в центр.(центральный) Б. Возможности, пределы и последствия кредитной экспансии Б. — важнейшая проблема теории банков и кредита, а также практики и государственной политики в капиталистических странах. Несомненно, что Б. могут в сильнейшей мере способствовать чрезмерному разбуханию кредита в фазе циклического подъёма экономики и форсировать своей кредитной экспансией инфляцию.
Экономическая роль капиталистических банков. Б. обеспечивают передачу денежного капитала из тех сфер хозяйства и общества, где он накопляется, в те сферы, где он используется. Благодаря Б. действует стихийный механизм распределения капитала по сферам и отраслям производства и происходит известное выравнивание нормы прибыли. Б. играют важную роль в экономии обществ, издержек обращения и рационализации всех процессов обращения товаров и капитала. Их функционирование тесно связано с денежным обращением. Б. продолжают быть центрами хозяйственной жизни, играть видную роль в процессах централизации и концентрации капитала, в развитии монополистической структуры экономики. Б. и кредитная система в целом позволяют финансовой олигархии использовать под своим контролем не только капиталы рантье и временно свободные денежные капиталы предприятий, но и сбережения и постепенно расходуемые доходы всех слоев населения. Они сосредоточивают в своих руках расчёты между предприятиями и в немалой мере расчёты предпринимателей с потребителями.
Усиливая обобществление производства и в то же время способствуя концентрации контроля над общественным богатством в руках узкого круга монополистов, Б. обостряют противоречия капитализма. Наиболее резко эта их роль проявляется в том, что они усиливают экономические кризисы перепроизводства. Кредитуя капиталовложения и расширение продукции, Б. усиливают перепроизводство, выход производства за пределы платёжеспособного спроса. В ходе самого кризиса они могут обострять его, сокращая ссуды и повышая ссудный процент. Особенно усиливают кризис частые банкротства Б. С другой стороны, Б. играют важнейшую роль в проведении государственно-монополистических мероприятий, направленных на ослабление цикличности капиталистической экономики.
Б. и кредит служат одним из важных факторов создания в недрах капитализма материальных предпосылок перехода к социализму, на что неоднократно указывали К. Маркс и В. И. Ленин. Маркс пишет, что банковская система по своей формальной организации и централизации «... представляет собой самое искусное и совершенное творение, к которому вообще приводит капиталистический способ производства... В банковской системе, конечно, дана форма общественного счетоводства и распределения средств производства в общественном масштабе, но только форма» (Маркс К. и Энгельс ф., Соч., 2 изд., т. 25, ч. 2, с. 156). Однако по своему содержанию это общее счетоводство и распределение являются частнокапиталистическими и служат целям увеличения прибыли буржуазии.
В рамках капитализма никакая банковская система не может преобразовать способ производства и организовать действительно планомерное распределение средств производства в интересах и в масштабах всего общества. Созданная капитализмом банковская система используется социалистическим государством для развития производительных сил и построения социализма.
А. В. Аникин.
Банки при социализме
Банки социалистических стран обслуживают денежный оборот и кредитные отношения в социалистической экономике и осуществляют учёт и контроль за хозяйственно-финансовой деятельностью государственных и кооперативных предприятий.
Основоположники научного коммунизма подвергли критике разного рода мелкобуржуазные реакционные "теории" о социалистическом преобразовании общества путём изменения одной лишь кредитной системы. Маркс писал "...кредитная система послужит мощным рычагом во время перехода от капиталистического способа производства к способу производства ассоциированного труда, — однако лишь как элемент в связи с другими великими органическими переворотами в самом способе производства" (там же, с. 157). Использование Б. в качестве рычагов социалистического переустройства общества возможно лишь при условии обобществления производства диктатурой пролетариата, создания социалистических производственных отношений. Процесс становления нового экономического строя включает в себя не только социалистическое обобществление производства, но и создание социалистической системы распределения и обмена общественного продукта, в которую входят, в частности, Б., аппарат учёта и распределения.
Программные положения Маркса н Энгельса об использовании Б. социалистическим государством были творчески развиты В. И. Лениным с учётом новых исторических условий и на основе практики Великой Октябрьской социалистической революции.
Определяя главное направление в работе Б. после социалистической революции, Ленин писал: "Банковская политика, не ограничиваясь национализацией банков, должна постепенно, но неуклонно направляться в сторону превращения банков в единый аппарат счетоводства и регулирования социалистически организованной хозяйственной жизни всей страны в целом" (Полн. собр. соч.(сочинение), 5 изд., т. 36, с. 220).
Ленинский план социалистического преобразования Б. включал, помимо национализации капиталистических Б., следующие основные элементы: объединение национализированных Б. в единый общенациональный государственные Б., увеличение сети его филиалов и распространение их по всей стране, демократизацию банковского дела, концентрацию в государственных Б. всего денежного оборота страны и развитие безналичных расчётов через банки. Ленин отмечал, что только государственная монополия банковского дела позволяет социалистическому государству направлять и контролировать работу Б. в соответствии с задачами планомерного развития экономики и неуклонного роста благосостояния народа, использовать их в качестве аппарата контроля за ходом выполнения народно-хозяйственного плана и для укрепления смычки между рабочим классом и крестьянством. Без крупных Б., которые становятся частью социалистического государственного аппарата, социализм был бы неосуществим.
Ленинские положения о Б. как аппарате учёта и контроля за хозяйственной деятельностью социалистических предприятий имеют значение для всех социалистических стран.
Диктатура пролетариата использует Б., превращая их в один из мощных рычагов построения социализма. Б. при социализме принципиально отличаются от капиталистических Б. и имеют решающие преимущества перед ними. Кредитные вложения Б. носят производительный и общественно полезный характер: они используются для развития экономики и повышения уровня жизни народа. Все средства, аккумулированные Б., направляются на развитие производства, а также в сферу распределения и обращения; здесь объектом кредита не могут служить фиктивные ценности. Доходы от банковских операций используются на нужды народного хозяйства и населения. Б. не подвержены денежно-кредитным кризисам, так как социалистическая система хозяйства исключает возможность их возникновения. Объём кредитных, расчётных и кассовых операций Б. растет в соответствии с неуклонным ростом производства и обращения, способствуя осуществлению быстрыми темпами расширенного социалистического воспроизводства.
Будучи аппаратом перераспределения денежных средств, Б. планомерно организуют и концентрируют государственный фонд кредитования народного хозяйства, осуществляют его прямое, целевое и возвратное (краткосрочное и долгосрочное) кредитование, выдают ссуды населению на потребительские нужды, производят безвозвратное финансирование капитального строительства за счёт государственного бюджета и специальных целевых фондов. Через Б. социалистического государства предоставляют кредит другим странам социалистического содружества и оказывают кредитную помощь развивающимся странам, сбросившим иго колониализма.
Выполняя функцию расчётных центров социалистического хозяйства, Б. организуют и производят безналичные расчётымежду предприятиями за материальные ценности и услуги, а также расчёт предприятий с финансово-банковской системой. Б. осуществляют расчёты по внешнеторговым и другим экономическим взаимоотношениям с иностранными государствами.
Единый эмиссионный Б. социалистического государства (см. Государственный банк СССР)производит эмиссионно-кассовое обслуживание социалистического хозяйства и населения и планомерное оперативное регулирование денежного обращения, концентрирует, накопляет и использует валютные фонды.
Б. осуществляют экономическое стимулирование и контроль за хозяйственно-финансовой деятельностью социалистических предприятий, за ходом выполнения хозяйственных планов. Банковский контроль — одна из важных форм государственного контроля за работой предприятий.
Поскольку через Б. проходит весь денежный оборот народного хозяйства, они выполняют роль общегосударственного аппарата учёта и счетоводства социалистической экономики. Ведя счета предприятий и организаций, осуществляя их расчётное и кассовое обслуживание, Б. способствуют сохранности денежных средств в народном хозяйстве и их экономии.
Б. с помощью кредита и посредством расчётного и кассового обслуживания колхозов содействуют укреплению экономической смычки между рабочим классом и крестьянством, между государственными и кооперативными секторами социалистического производства. Б. оказывают помощь колхозам в составлении производственных и финансовых планов, в налаживании учёта и отчётности, в упорядочении их финансового хозяйства.
Посредством кредитного, расчётного и валютного обслуживания внешнеторговых и других взаимоотношений между социалистическими странами Б. содействуют дальнейшему упрочению их экономического сотрудничества и взаимопомощи.
Для мировой социалистической системы характерны, как правило, общие черты реконструкции и развития Б. Основные из них: ликвидация излишних звеньев банковской системы и построение её по функциональному признаку; переход от коммерческого кредита к прямому банковскому кредитованию предприятий; концентрация в общегосударственном центральном Б. краткосрочного кредитования, расчётов и эмиссионно-кассового обслуживания народного хозяйства; организация безналичных межхозяйственных расчётов; осуществление кредитного планирования и планирования денежного обращения; организация экономического контроля за производственно-финансовой деятельностью предприятий через кредитные, расчётные и кассовые операции.
Вместе с тем в структуре Б., в методах кредитования, расчётов и кассового обслуживания хозяйства, кредитного и кассового планирования, банковского контроля за работой предприятий в каждой социалистической стране имеются присущие ей характерные отличия.
Банковская система СССР. Основным звеном советской банковской системы является Государственный банк СССР — единый эмиссионно-кассовый, кредитный и расчётный центр страны. В 1968 сеть учреждений Государственного банка состояла из 4115 филиалов и отделений и 76 548 сберегательных касс. Государственый банк осуществляет все краткосрочные кредитования народного хозяйства (кроме строительных организаций), а также финансирование и долгосрочное кредитование государственных с.-х.(сельскохозяйственный) организаций, долгосрочное кредитование колхозов и др. видов кооперации. Общая сумма кредитных вложений Государственного банка на начало 1969 составляла 98,4 млрд. руб., в том числе краткосрочные кредиты — 88,9 млрд. руб., или св. 90%, а долгосрочные — 9,5 млрд. руб., или менее 10%.
Государственный банк производит расчётное обслуживание народного хозяйства. Безналичный платёжный оборот, проходящий через Государственный банк, составил в 1968 около 1250 млрд. руб.
Государственный банк осуществляет кредитное и кассовое планирование. Составление и исполнение кредитного плана производится на основе народно-хозяйственного плана и по мере его выполнения. В свою очередь кредитный план используется для активного воздействия на ход выполнения народно-хозяйственного плана, для выявления и мобилизации дополнительных внутренних ресурсов в хозяйстве. Кассовый план Государственного банка определяет размеры его денежных оборотов.
Государственный банк концентрирует и накапливает валютные фонды страны (в виде драгоценных металлов и иностранной валюты) и производит расчёт по внешнеторговым и другим экономическим взаимоотношениям между СССР и иностранными государствами. Государственный банк экономически стимулирует и контролирует рублём хозяйственно-финансовую деятельность предприятий. Эффективность этого контроля обеспечивается дифференцированным подходом к предприятиям, оказанием материального поощрения хорошо работающим предприятиям в виде их льготного кредитования и применения санкции к плохо работающим предприятиям, переводом последних на особый режим кредитования.
Через многочисленную сеть сберегательных касс Государственный банк производит приём и хранение трудовых сбережений населения в форме различных вкладов, обслуживает население по операциям с займами государственными и безналичным расчётам (перечисляет со счетов вкладчиков средства на оплату коммунальных услуг и пр.). По вкладам, которые возвращаются по первому требованию их владельцев, сберкассы уплачивают проценты (либо выигрыши). Общая сумма вкладов населения на 1969 составляла 32,4 млрд. руб. и возросла по сравнению с 1950 в 17,5 раза, а средний размер вклада в 1968 достиг 473 руб. и увеличился против 1950 почти в 3,5 раза. Рост вкладов свидетельствует о значительном повышении благосостояния трудящихся.
Вторым звеном кредитной системы СССР является Всесоюзный банк финансирования капитальных вложений — Стройбанк. Он обслуживает капитальное строительство всех отраслей народного хозяйства, кроме сельского хозяйства (банковское обслуживание последнего осуществляет Государственный банк). Стройбанк аккумулирует специально выделяемые хозяйственными организациями и бюджетом средства для выполнения плана капитальных вложений. За счёт этих средств Стройбанк осуществляет безвозвратное финансирование капитального строительства, предоставляя долгосрочный кредит на капитальное строительство, реконструкцию и ремонт и краткосрочный кредит строительным организациям на образование оборотных фондов. Сеть Стройбанка в 1968 состояла из 457 контор и отделений и 517 пунктов уполномоченных (при Государственном банке).
Кредитование внешней торговли СССР, валютные операции, расчёты по экспорту и импорту товаров и оказанию услуг осуществляет Банк для внешней торговли СССР (Внешторгбанк).
Банковская система других социалистических стран. Опыт СССР в создании социалистической банковской системы творчески используется другими социалистическими странами с учётом их специфических условий. В некоторых странах (МНР, Куба, Албания) банковское обслуживание всего хозяйства, включая внешние экономические отношения страны, сосредоточено в едином государственном (национальном) Б. В Республике Куба Национальный банк объединён с финансовыми органами и выполняет функции не только банковского, но и финансового государственного аппарата. Это связано с тем, что значительная часть промышленных предприятий находится на т. н. полусметном финансировании и Национальный банк осуществляет безвозвратное финансирование за счет государственного бюджета.
В Китае банковское обслуживание хозяйства осуществляет единый общегосударственного Б. (Народный банк), но выделены спец.(специальный) Б. для внешней торговли страны.
В Венгрии, ДРВ(Демократическая Республика Вьетнам), ГДР(Германская Демократическая Республика), КНДР(Корейская Народно-демократическая Республика), Румынии и Чехословакии, кроме общегосударственного Б., выделены, как и в СССР, Б. для внешней торговли и Б. капитальных вложений (строительные или инвестиционные). В ГДР(Германская Демократическая Республика), Болгарии и в Польше имеются также специализированные Б. для обслуживания сельского хозяйства (Болгарский промышленный банк и Болгарский земледельческий и торговый банк в Болгарии, Немецкий крестьянский банк в ГДР(Германская Демократическая Республика) и С.-х. банк в Польше).
В некоторых социалистических странах (ДРВ, ГДР(Германская Демократическая Республика), Югославия, Польша) для обслуживания единоличных крестьянских хозяйств используется кредитная кооперация. Особенно большое распространение имеет кредитная кооперация в Польше. В ГДР(Германская Демократическая Республика) наряду с с.-х.(сельскохозяйственный) кредитной кооперацией (крестьянские торгово-кредитные кооперативы) для обслуживания ремесленников и промысловой кооперации используется специальная форма кредитной кооперации — т. н. ремесленно-промысловые Б., представляющие собой паевые товарищества ремесленников. Сберегательные кассы, обслуживающие население в СССР, МНР(Монгольская Народная Республика), Чехословакии, Кубе, Албании, Китае, входят в систему центрального государственного (национального, народного) Б. В других социалистических странах сберегательные кассы представляют собой самостоятельную систему, подчинённую Министерству финансов страны. В Венгрии, ГДР(Германская Демократическая Республика) и Румынии сберегательные кассы, кроме обычных операций, предоставляют населению ссуды на жилищное строительство и потребительский кредит.
Существенно отличается своей организационной структурой и методами работы кредитная система Югославии. Она состоит из общегосударственного Народного банка Югославии, деловых Б., сберегательных касс и кредитной кооперации. Народный банк, как правило, производит кредитное, расчётное и кассовое обслуживание не непосредственно хозяйственных организаций, а деловых Б. Последние являются хозяйственными органами, учреждаемыми предприятиями и общественно-политическими содружествами (федерацией, республиками, общинами) на паевых началах. Деловые Б. (в 1968 их было св. 170) подразделяются на инвестиционные и коммерческие. Допускается коммерческие кредитование по сделкам между предприятиями. Одна из особенностей кредитной системы Югославии — широкое использование ссудного процента в качестве регулятора кредитных вложений.
Повышение роли банковского кредита. В условиях проводимых с середины 60-х гг. в СССР и других социалистических странах экономических реформ усиливается процесс концентрации в Б. государственных фондов краткосрочного и долгосрочного кредитования народного хозяйства; значительно расширяются границы банковского кредитования; совершенствуются методы кредитного и расчётного обслуживания хозяйства; активизируется использование кредита как орудия стимулирования производства и контроля рублём, что повышает роль кредита Б. в социалистическом хозяйстве. Укрепление собственной финансовой базы предприятий позволяет увеличить государственные ссудные фонды путём аккумуляции Б. денежных средств, оставляемых в распоряжении предприятий.
В СССР расширение границ банковского кредита осуществляется прежде всего по линии кредитования капитальных вложений. На современном этапе коммунистического строительства банковский кредит наряду со средствами государственного бюджета становится одним из главных источников обеспечения капитальных вложений денежными ресурсами. Безвозвратное бюджетное финансирование капитальных работ по расширению и реконструкции действующих предприятий уступает место долгосрочному кредитованию. За счёт банковского кредита и предусмотренных финансовым планом собственных средств промышленности осуществляется в соответствии с централизованным планом строительство тех новых предприятий, по которым капитальные вложения могут быть возмещены в срок до 5 лет с момента ввода предприятий в эксплуатацию. Переход от бюджетного финансирования к долгосрочному кредитованию указанных объектов призван стимулировать ускорение ввода в эксплуатацию новых мощностей, экономически эффективное использование средств на капитальные вложения, поскольку кредитный метод предусматривает полное их возмещение в установленный планом срок.
В значительно больших масштабах, чем до экономической реформы, предоставляется банковский кредит на внедрение новой техники, механизацию, совершенствование и расширение производства, на осуществление мероприятий по повышению качества, надёжности и долговечности изделий, на затраты по выпуску новой продукции и т. д. Расширяются также границы банковского кредитования оборотных средств, прежде всего за счёт дальнейшего распространения кредитования постоянных (нормативных) затрат производства в несезонных отраслях промышленности. Это укрепляет кредитные связи Государственного банка с ведущей отраслью экономики — тяжёлой промышленностью.
Новым в кредитных отношениях Государственного банка с промышленностью выступает замена бюджетного финансирования недостатка собственных оборотных средств банковским кредитом на срок до 2 лет.
При всём многообразии конкретных форм изменений в работе Б., которые проводятся в связи с экономическими реформами в разных социалистических странах, эти изменения имеют следующие общие черты: повышение роли банковского кредита в расширенном воспроизводстве основных фондов путём перехода от бюджетного финансирования к банковскому кредитованию части капитальных вложений, главным образом на реконструкцию и расширение действующих предприятий и быстроокупаемое строительство новых предприятий; дальнейшее расширение границ банковского кредитования оборотных средств; усиление кредитования сельского хозяйства, в первую очередь мероприятий по интенсификации с.-х.(сельскохозяйственный) производства; развитие прогрессивных методов кредитования, позволяющих банковскому кредиту обеспечить денежными средствами бесперебойность расширенного социалистического воспроизводства на всех его стадиях. Одновременно банковский кредит получает большую гибкость, эластичность, манёвренность, активизируется использование кредита и ссудного процента в качестве важных рычагов материального стимулирования и экономического воздействия на работу предприятий с целью повышения эффективности общественного производства, развивается принцип демократического централизма в банковском деле, в частности расширяются права низовых банковских учреждений в области планирования и маневрирования кредитами.
Вместе с тем преодолеваются элементы администрирования в банковском контроле за работой предприятий, получают всемерное развитие экономические методы банковского контроля в процессе кредитного, расчётного и кассового обслуживания хозяйства; повышается уровень эконом
